公開日：2025年03月01日
更新日：2025年02月28日
「まだ早い」は危険？終活で知っておきたい相続準備と遺言の重要性
はじめに
「相続の準備はまだ早い」と考えている方は少なくありません。しかし、相続の手続きをスムーズに進めるためには、生前の準備が不可欠です。相続の際には財産の分配だけでなく、相続人同士のトラブルを防ぐことも重要なポイントになります。特に、相続税の負担や遺産の分割方法を考慮しないまま放置すると、遺された家族が思わぬ問題に直面することがあります。終活の一環として相続の準備を進めることで、将来的なトラブルを回避し、円満な相続を実現することができます。
本記事では、相続の基礎知識をはじめ、生前にやるべき準備、遺言書の重要性、相続税対策について詳しく解説します。
1. 終活に欠かせない相続の準備とは
相続とは、亡くなった人が所有していた財産や権利、義務を相続人が受け継ぐことを指します。対象となる財産には、現金、預貯金、不動産、株式、貴金属などの「プラスの財産」だけでなく、住宅ローンや借金といった「マイナスの財産」も含まれます。相続手続きをスムーズに行うためには、生前からこれらの財産を整理し、相続の準備を進めておくことが大切です。
また、相続の準備をしておくことで、家族の負担を減らし、財産の分配を自分の意思に沿った形で行うことが可能になります。相続の手続きを放置すると、財産の管理が難しくなるだけでなく、相続人同士の争いの原因になることもあるため、できるだけ早めの準備をおすすめします。
2. 生前にしておきたい相続準備
相続に関して生前に準備しておくべきこととして、以下の4つのポイントが挙げられます。
1. 財産目録の作成
自分の財産を明確に把握するために、財産目録を作成することが重要です。財産目録には、現金や預貯金、不動産、株式、保険、借入金などの情報を整理し、一覧にまとめておくとよいでしょう。これにより、相続人が財産の全体像を把握しやすくなります。
2. 戸籍謄本の準備
相続手続きには、「出生から死亡までの戸籍謄本」が必要になります。本籍地が変更されている場合、過去の戸籍をすべて取得しなければならないため、生前に準備しておくことで相続人の負担を軽減できます。
3. 遺言書の作成
遺言書を作成することで、財産の分配方法を明確にし、相続トラブルを未然に防ぐことができます。特に、法定相続分とは異なる分配を希望する場合や、特定の人に財産を遺したい場合には、遺言書の作成が不可欠です。
4. 相続税の対策
相続税は、財産の総額が基礎控除額（3,000万円＋600万円×法定相続人の数）を超える場合に課税されます。節税対策として、生前贈与や生命保険の活用、不動産の購入などを検討することで、相続税の負担を軽減することが可能です。
3. 遺言書の重要性
遺言書には、「自筆証書遺言」「公正証書遺言」「秘密証書遺言」の3つの種類があります。それぞれの特徴を理解し、自分に合った方法を選ぶことが重要です。
公正証書遺言は、公証人の立ち会いのもと作成されるため、法的な効力が強く、家庭裁判所の検認が不要なためスムーズに相続手続きを進めることができます。一方、自筆証書遺言は費用がかからない反面、形式の不備があると無効になる可能性があるため注意が必要です。
遺言書には、財産の分配方法を明確に記載することが求められます。また、法定相続人の遺留分を侵害しないように配慮し、遺言執行者を指定することで、スムーズな遺産分割が可能となります。
4. 相続税対策のポイント
相続税を減らすための代表的な方法として、以下の4つが挙げられます。
1. 生前贈与
毎年110万円までの贈与は非課税であるため、計画的に生前贈与を行うことで相続税の課税対象額を減らすことができます。
2. 生命保険の活用
生命保険の死亡保険金は、「500万円 × 法定相続人の数」までが非課税になります。
3. 不動産の購入
不動産の相続税評価額は、現金よりも低くなるため、現金資産を不動産に変えることで相続税の節税が可能です。
4. お墓や仏壇の購入
お墓や仏壇は相続財産ではなく、課税対象外のため、生前に購入しておくことで相続税を節約できます。
まとめ
相続の準備を後回しにしていると、いざというときに家族が困るだけでなく、相続トラブルを引き起こす原因にもなります。生前に財産目録を作成し、相続人を確認しておくことで、スムーズな手続きが可能になります。また、遺言書を作成することで、財産の分配を明確にし、家族間の争いを防ぐことができます。
相続税の対策としては、生前贈与や生命保険の活用、不動産の購入など、さまざまな方法があります。早めに準備を進めることで、税負担を軽減し、家族にとって最適な相続を実現することができます。
「まだ早い」と思わず、今からできることを少しずつ始めていきましょう。終活を通じて、家族への思いやりを形にすることが大切です。
